企业集团必须加强与合作银行间的战略合作

管理会计

　现金池管理目前已为境外跨国公司所普遍采取，在国内也具有极大的发展潜力和空间。企业集团采用现金池管理模式，对合作银行也提出了更高的业务要求。其主要的服务包括：资金集中、委托贷款、财务服务和信息服务。

    因此，现金池实际上使银行与集团形成战略协作关系，是一种“双赢”的制度安排，但是现金池的成功与否还取决于银行的服务态度、服务质量和服务成本。其信息技术含量高，对银行网络系统和企业信息化管理都有较高要求，同时现金池业务还要求银行具有多项理财功能，包括资金自动划转、目标余额管理、账户透支设置、网上信息查询、标准数据接口等。利用该业务，集团能够在不影响下属成员子公司正常业务往来的情况下，实现对集团范围内各成员单位账户资金的零余额或目标余额的集中管理。因此，在现金池模式下，企业集团必须加强与合作银行间的战略合作。