国外银行声誉风险管理对我国的启示与借鉴

管理会计

        声誉已经成为商业银行的核心竞争力之一，是可以使商业银行获得长期利益的无形资产。当前我国商业银行声誉风险管理尚未得到足够重视，声誉风险管理仍“重事后处置，轻事前预防”，监测和预警机制缺乏，声誉风险管理缺乏系统性，处理声誉风险危机的能力较弱，因而有必要借鉴国际经验加以改进。

　　建立并完善声誉风险管理组织体系。组织体系是有效实施声誉风险管理的基本保障。首先，董事会作为声誉风险管理的最高决策部门，必须强化主体责任意识，完善公司治理，把加强声誉风险管理提高到战略高度，纳入到全面风险管理框架之内，建立健全声誉管理机构，制定提升商业银行声誉的战略规划和行动方案，监测银行声誉状况，督促声誉风险管理各项措施的落实。其次，明确分工，层层落实责任制。在董事会风险管理委员会下建立专门的声誉风险管理领导小组，专门负责全行的声誉风险

　　管理，不断强化声誉风险管理的能力。在各分支机构要建立管理团队，完善声誉风险的层级管理制度。除风险管理部门外，各业务部门也要设立相应的负责声誉风险管理的岗位，及时监测、报告和处理本部门的声誉风险。第三，加强声誉风险管理的队伍建设，建立新闻发言人、律师等共同组成的团队，对主流媒体、网站进行严格监测。

　　建立并完善声誉风险防范机制。加强商业银行声誉风险管理要预防为主、事前处理为主、事前沟通为主。一是要建立与商业银行战略相一致的声誉风险管理制度。使高级管理者、部门负责人、所有员工对声誉风险有具体的界定，对自身职责有清晰的认识，并对声誉风险的处理有足够了解，具有快速的反应和正确的决策能力。二是完善信息披露制度，强化正面声誉传播。三是积极履行社会责任。商业银行在追求自身利益的同时，应当兼顾社会、经济和生态环境等方面的利益，承担应有的社会责任，有利于赢得良好的社会声誉。四是培养以声誉为导向的企业文化。建立有利于声誉风险管理的激励机制，贯彻“声誉创造价值”理念，营造良好的声誉管理氛围。

　　完善声誉风险预警机制。国际经验表明，声誉风险从产生、积聚到形成往往有一个过程，而在这一过程中，会通过一系列相关指标表现出来。针对表现出来的现象及时进行识别、评估，有利于对声誉风险有效控制，这就要通过预警机制的构建来实现。一是要建立一系列可以反映商业银行声誉风险的指标体系，如社会满意度、监管部门行政处罚、新闻媒体正面报道频率、客户投诉率等。二是在对指标体系构建基础上，对商业银行声誉风险状况进行识别和评估，划分出声誉风险等级。大体可将声誉风险划分为严重风险、较大风险、一般风险三个等级，对于不同等级的风险需采取不同的应对措施。三是商业银行声誉风险预警要适时性监控，因为风险随时都可能发生，要积极探索声誉风险的量化和考核体系，积极利用社会资源对商业银行的声誉进行综合性评价。

　　完善声誉风险事件管理应急机制。声誉风险累积到一定程度就会发生质变形成声誉风险事件，声誉风险事件如果不能有效处置就可能引起声誉危机。因此，商业银行应建立并完善声誉风险的应急机制。一是在各个层面设立应急事件管理机构，各个分支机构要有声誉事件处置工作小组。二是制定完善的声誉风险事件管理应急预案，在信息系统、网络安全、重点业务、重点产品、安全保卫等方面都建立相应的应急预案，定期组织排查，有备无患。优化应急处置流程，强化预案的演习演练，切实提升处理技能。制定危机管理规划，实现应急工作多部门齐抓共管、协调统一，确保极端事件发生时，能够在最短的时间内按照既定方案有序处置。三是出现风险事件时要快速做出应急反应，抓住重点，及早开展公关工作，快速处理客户投诉，尽力消除不良影响。同时尽量缩短报告路线和处理时间，做到职责明确、路线清晰、操作性强，提供便捷、快速的协商渠道。四是完善风险报告制度，建立清晰的内外部报告路线，对涉及全行乃至行业的重大事项，要强制性地提出报告要求。

　　完善声誉风险化解机制。对于商业银行已经出现的声誉风险，要结合实际制定更加具体化、系统化的化解措施；同时要建立声誉风险损失补偿机制。对于已识别的声誉风险，商业银行必须准确计量其可能造成的损失，并配置相应的资本弥补损失，以保持商业银行的可持续性经营。