吉林保监局组织开展内控自查工作

管理会计

    为进一步贯彻落实《保险公司内部控制基本准则》的相关要求，吉林保监局组织全省保险业，按照自上而下的方式，全面开展内部控制自查工作，范围延伸到全部基层分支机构。

    自查工作主要围绕以下几方面展开：一是内控目标自查，包括行为合规性目标、资产安全性目标、信息真实性目标、经营有效性目标、战略保障性目标等内控目标的实现情况；二是内控体系自查，包括内控基础、内控程序、内控保证等相关体系的建立和健全情况；三是内控活动自查，包括销售控制、运营控制、基础管理控制等内控活动的开展情况，重点经营管理环节的风险控制情况，经营管理流程的科学性和规范性情况；四是内控组织实施与监控自查，内部控制的组织架构、管理层的职责、内控职能部门的职责、业务单位的职责、内部审计的职责、内部控制问责、透明度和反舞弊机制、对外包业务的控制等建立和落实情况；五是内控评价自查，包括内部控制制度的建立和执行情况，分支机构内部控制效果的自我评价，总公司内审部门、内控职能部门对该机构内部控制工作的评价等。