“保费冲动”背后保险业评价机制的缺失

管理会计

        保监会很早就提出“不以保费论英雄”的理念，但保险业全行业的保费冲动却并没有得到根本缓解，很多保险公司仍将保费收入和市场占有率作为公司发展的“第一要务”，而这样的发展战略恰恰是导致保险业各种问题的本因。

　　“保费冲动”的背后是我国保险业评价机制的缺失。我们从利益链条的末端开始分析：保险营销员的保费冲动源于公司刺激他们只重保费的佣金制度，因为公司规定，营销员和代理人的收入和保费以及增员数量直接挂钩；保险公司的保费冲动则源于监管部门和社会对保险公司的业绩考核和管理评价机制的缺失。

　　当中国的保险业没有类似于美国的A.M.BEST、标准普尔和穆迪等权威的评级机构来科学地评价保险公司及其高管的绩效和优劣时，保费收入和市场规模就成为评价保险公司及其高管的主要依据。

　　保险业科学的评价机制的重要性在于：与其他行业不同，保险公司当前的保费收入是保险公司管理层可以控制的资产；而未来若干年后需支付的保险金则可能不是由现在在位的管理层负责，所以保险公司自上而下的保费冲动会更加强烈。

　　没有科学的评价机制，就不会有真正的保险经理人市场，行政任免机制取代职业保险经理人市场，保险公司管理层不必对若干年后支付的保险金和消费者的权益负责，而保费规模又至关监管部门和社会对其评价和地位升迁甚至重要会议的排名和座次，只重保费数量、不顾保险质量的“保费论英雄”的局面就可能形成，并长期占据统治地位。

　　没有科学的评价机制，保险市场的短期化行为就会成为主流，“栽树”与“乘凉”之间的关系就没有办法理顺，保险公司的管理层没有栽树的积极性，只有乘凉的积极性。保险公司的转型需要巨大的成本推动，而保险公司的管理层在推动转型的过程中也是要进行成本收益分析的，只有在管理层的当前收益与未来收益之和大于其推动成本的情况下，管理层才有积极性花费成本推动保险公司的转型，否则得过且过追求保费收入和市场规模才可能是其最佳选择。