正确地预测现金流

管理会计

    在现金流管理的过程中，企业首要的任务的是要了解整体现金流的情况以确保企业有足够的资金来偿还债务。现金流的预测还能帮助企业制定合适的投资计划。事实上，一个精确的现金流预测能使得企业现金流管理事半功倍。现金流预测在企业决策上十分有用。它可以帮助企业确定正确的投资期间，合理地分配资金从而使收益最大化。在企业内，司库们通常能对一个月内的现金流进行准确的预测。

    如果要准确的预测长期的现金流流量却实属不易，因为期间长、存在很多不确定的因素都是造成长期预测产生偏差的原因。但是长期的现金流预测却能帮助企业在未来的投资中获得更大的收益。准确的现金流预测还有其他的好处。如果企业对于未来现金流十分有信心的话，那么它就可以在帐户中保留少许资金，将多余资金的投资于高汇报率的业务。同时企业如果能够可靠的知道何时有资金的流入、何时有资金的流出，也可以帮助企业实现内部资金的自给自足，避免向银行融资而支付高额的利息。