海南电网初步搭建内部控制管理体系框架

管理会计

     日前，根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《南网公司内部控制审计办法（试行）》等相关法规和规定，结合公司实际，海南电网公司印发了《内部控制制度》，规避和降低公司各类风险，以提高经营效益和效率，保护股东合法权益。《内部控制制度》是该公司实行有效内部控制管理的一个纲领性制度，确定了公司董事会、监事会、经营层和相关机构、部门在内部控制管理中的职责，初步搭建了内部控制管理体系框架。

　《内部控制制度》明确了内部控制的定义、建立和实施内部控制应遵循的原则，围绕控制环境、控制活动与措施、信息沟通与反馈、风险识别、监督与评价等五个内部控制要素，规定了干部管理、财务管理、重大项目立项和重大投资、安全生产、电力营销等8大项内部控制措施，从而建立与实施有效的内部控制。该公司将按照《内部控制制度》确定的内部控制管理体系框架，督办各项专业内部控制工作相关制度的制定、完善和执行，跟踪内部控制措施的落实，实现最终的控制目标。