切实可行的现金预算是进行科学的现金管理的前提

管理会计

一般而言，上市公司需要不停的通过“内功”修炼加强管理。例如通过科学的方法编制现金预算，以日、周、月、半年以及年度为周期进行滚动和中长期预算结合。一个科学的切实可行的现金预算是进行科学的现金管理的前提，也是科学管理现金的关键。

此外作为企业资金管理最亲密的伙伴，银行有着专业化的团队，能够提供集成和个性化的金融工具。因此，目前企业和银行之间的合作，已经不单是一个金融合作的关系，更多的是一个战略合作的关系，能够对企业的运营全过程提供现金管理服务，在一定程度上弥补了企业专业金融知识的不足，从而提高其现金管理水平。因此企业需要通过加强银企合作，提高现金管理水平。根据自身的发展，企业提出具体需求，以便银行集中专业的力量，通过更加专业化的手段、产品和服务满足企业的要求，从而促进企业在现金管理领域的进一步发展。

在不同的发展阶段，企业通常有不同的发展需求。初始阶段，往往以效率为导向，加强资金监控，保证资金的安全性和时效性。在这一阶段之后，开始以效益为前提，通过资金管理中心的模式，合理安排资金、降低筹资成本，开展投资理财。而再上升一个阶段则是，更加注重资金的风险管理，更多的想要实现安全、流动、盈利性的三性均衡。

目前各大银行推出的现金管理产品已基本可以适应不同发展阶段的企业需求。以北京银行为例，自2008年至今，“现金优管家”现金管理品牌不断升级，已搭建了“两个平台、两个渠道、N个行业解决方案”的产品体系。“两个平台”指银行端现金管理平台和客户端现金管理平台，“两个渠道”指企业网银和银企直联，“解决方案”包含卫生行业、教育行业、电子商务、财务公司、供应链金融等综合方案。据悉目前上市企业应用较多的包括全能管家、直联管家、联动账户、委贷池、票据池等产品。以全能管家为例，通过与多家银行业务系统对接，可以实现企业多银行账户资金的集中管控与统一划拨。值得一提的是，全能管家还可以根据企业资金现状与未来资金计划进行现金流分析与预测，辅助企业决策，为企业财资管理提供更加智能的服务。