巨化股份的全面预算管理系统

管理会计

序言：
  巨化股份的全面预算管理系统具体包括预算设置、预算审批、预算下达和预算控制。

（1）预算设置支持企业常规预算和专项预算编制，对公司全面预算管理的规章制度和生成的基础数据进行整顿，使整个公司原来各部门组织数据、各自为政、相互独立的情况得到全面改善，基础数据可以被所有部门和应用领域共享。

（2）预算审批利用实时信息系统，实现了预编制预算和最终下达预算信息在不同管理层面和责任中心间的上报或下传，审批环节支持即时的历史信息对照查询和比较分析，预算编制流程透明、责任明确，加强了管理层的决策依据，并最终形成符合企业整体经营目标的全面预算方案。

（3）经审批流程形成最终下达的预算数据，通过实时数据交换组件包实现自动的数据传递，准确设置到SAP/R3系统的费用、投资和资金支付等控制点，与各业务部门的实际业务形成实时联动。利用ERP强大的数据库资源实现了预算审核与分析、预算与实际结果对比分析等功能，并通过图形化以及鼠标拖拽对数据进行穿透查询、处理、分析。

（4）在预算控制方面，通过资金支付系统结合SAP/R3的控制功能，达到资金集中管理和统一调配，实现了资金使用和现金流的控制。