回款风险是每家企业都首要关注的主题

管理会计

   在万安科技内部，库存、回款挂钩绩效考核。如客户到期没有回款，财务人员、客户经理则会集中催款。在郭志林看来，回款难易程度决定于产品的竞争力，产品质量好价格低，和主机厂的议价能力强。“万安科技的产品在一系列专利的基础上，知识含量和技术含量都比较高，谈回款条件时拥有更多优势。厂商逾期不付款一般不存在信用问题，通常只是过程的疏漏，只要提醒客户就能解决。”郭志林直言。

   在资金管理方面，万安科技正在实施跨银行资金管理系统，将分散在各子公司及各银行的账户集中起来管理。当下外部环境仍处于紧缩时间，现金流比利润更重要。企业应通过账期的调整，延长资金留在企业的时间。存款管理至关重要，企业与银行签订协定存款协议，将活期存款变成协定存款，日常会有不错的利息收入。遇到春节、国庆等长假时，应将账面闲置资金全部转入通知存款，以增加利息收入。大部分银行都提供票据管家服务，利用这个工具可以实现银行承兑汇票大、小、长、短票间的调剂，使企业、供应商、银行三方共赢。