【资金管理】徐连生：大司库法则

菲特

[职业动态]  在跨国公司中进行财资管理近20年的实践，在国有银行也有七年多的工作经验，现任阿尔斯通亚太中国区司库。

[公司动态]  作为一家在法国上市时间超过60年的世界500强企业，阿尔斯通足迹遍布全球70余个国家和地区，员工人数超过9.35万人。

[CFO看点]  徐连生认为，单一的资金管理平台渐渐不能满足集团企业的需要，建立更有效的财资管理平台才是正确的选择。

阿尔斯通从2006年底开始搭建财资管理平台，如今已经获得了显着成效。徐连生介绍说，财资管理平台能支持中国所有企业任何财资方面的需求，并最终带来收益，过去两年财资管理平台为子企业所带来的综合性收益每年都超过上亿元，有的是通过盈余资金获得回报，有的是降低了成本。

徐连生总结财资管理平台的优点是：集中性、有效性、综合收益性。财资管理中心能够实现下属企业账户、银行、资金管理等的集中。将银行账户集中，所有企业与银行的管理、融资、额度都集中到平台上完成，可以精简银行数量，精简业务性需求。

阿尔斯通的财资管理结构实行区域化的资金管理，总部作为统一财资管理中心，全球分为北美区、南美区、亚洲中国区、亚洲印度区、欧洲区、南非和中东区等六大区域，业务单元的任何财资活动都和区域财资管理中心直接对口。财资管理中心依附于总部的财资管理平台，形成同一平台对应下属企业，任何需求在第一时间得到反馈，流程有效简便，保证所有流程便利化、简单化。

在系统的支撑之下，精简化管理也成为可能，徐连生所领导的财资管理中心团队只有三四个人员，但却全面负责着整个亚太中国区的财资业务。

除此之外，零余额管理也成为阿尔斯通财资管理平台资金管理的特点。“当然零余额并不排除可能保留一定余额满足一些特殊性税务的支出税款、社保支出等满足企业的需要。我们建立了专线资金池的模版，通过银行专线，在企业有需求时能够保证实时调拨资金。”