信贷资产风险管理的范围

天堂里的猫

　　信贷资产风险管理范围可以从不同角度划分。目前我国对信贷风险管理的范围一般从以下三个方面界定：

　　(一)从贷款种类划分，信贷资产风险管理包括银行经营的本币贷款和外币贷款。

　　(二)从贷款风险种类划分，信贷资产风险管理包括预期风险和事实风险。预期风险是指每一笔贷款的发放都可能存在着风险，信贷风险具有一定客观性。事实风险是指贷款发放后不能正常回归，信贷风险已成为现实。信贷资产风险管理要求把防范预期风险和消化事实风险放在同等重要的位置。

　　(三)从贷款经营性质划分，信贷资产风险管理包括商业性贷款和政策性贷款。商业性贷款讲求的是盈利目标，而政策性贷款讲求的是政府目标。因而，信贷资产风险管理的重点是商业性贷款，但政策性贷款也有个风险防范与消化问题。过去认为政策性贷款由财政补贴，没有风险，现在看财政补贴不了，贷款财政化很严重，这部分政策性贷款通过政策刚性转为国家风险，国家风险又转为银行风险。所以，在市场经济条件下，对政策性贷款风险不可等闲视之，信贷资产风险管理同样适用于政策性贷款。这就要求，政策性贷款在符合政策投向的前提下，也必须讲求效益，降低风险。