【资金管理篇】王丽波：资金调配“内”“外”有别

菲特

[职业动态]  历任湖南省化工进出口公司总会计师，潇湘晨报社财务部经理、资产财务管理中心总监、副总经理。2008 年任湖南出版投资控股集团有限公司改制上市工作领导小组，中南传媒成功上市后，2008年底至今任中南传媒CFO。

[公司动态]  中南出版传媒集团股份有限公司（以下简称”中南传媒“）已成为国内文化体制改革成功的一个标杆。根据2012年年报，营业总收入达69.3亿元，同比增长18.33%，利润总额达9.21亿元，同比增长14.24%，归属于母公司所有者净利润达9.4亿元，同比增长17.23%。位居国内出版上市公司前列。

[CFO看点]  中南传媒的上市成功，造成了中国资本市场上的“中南传媒风暴”，而中南传媒更是迎来了一波快速发展的阶段，作为集团财务掌门人，王丽波看到的是，在高速发展期，速度会掩盖风险，而财务精细化则能够保证速度和风险的统一。在诸多财务精细化管理手段中，王丽波选取了资金管理为关键抓手。

在集团内部，王丽波制定了完善的资金管理办法，厘清各级单位的权利和禁止事项，同时与银行建立名义现金池进行监控管理。利用池子里的现金和银行达成无成本的银行授信，而集团则拿着授信进行内部调配，实现有效的资金运作。这样的做法就使得中南传媒做到了资金需求由内部融资来解决，而外部负债，则是由集团整体进行控制。而对于日常经营活动的资金，则是在年初根据指定的经营指标，分别设定销售现金流指标，最终能做到“钱不能乱花也不能乱收”。