【案例】实施全面风险管理的成功因素研究

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【案例】实施全面风险管理的成功因素研究

       中国海洋石油总公司是中国石油石化行业三大支柱企业之一，是国资委直属的大型集团企业，拥有在海外的上市公司。中国海油身处风险密集、资金密集和技术密集的高风险、高投入行业，在国家基本不投入资金的条件下之所以能够获得健康、快速发展的重要原因之一，是得益于公司决策层高度重视风险意识和风险管理。

       中国海洋石油公司在风险管理和内控体系的建设上做了很多工作，公司内组建了SOX法案领导小组，并开展了SOX合规审计的工作。尤其是在国资委下发了《中央企业全面风险管理指引》之后，中国海洋石油公司在风险管理上更好地融合了现代企业制度框架下的风险管理理念和风险管理体系。公司不仅开展了以成本控制、资产风险、全球海上能源保险市场等几个板块组合控制风险，并且组织高管人员参加专业机构的系统培训，取得中国首批风险管理师的资格认证，同时还开展了企业IT内控体系建设和灾难备份项目，从信息化手段上更好的推进全面风险管理的落实。

       赛迪顾问结合对中国海洋石油公司实施全面风险管理实践的研究，总结出以下几点体会：

       1、有效沟通是促进力
       全面风险管理工作涉及面广，工作量大，需要各相关部门的积极参与和通力配合，而在这过程中，有效的沟通显得至关重要。中海油的全面风险管理工作涵盖了公司所有重要的业务流程，需要梳理所有业务单元的重要业务流程，在此基础上，识别并确认其对应的控制目标、风险因素及关键控制点，势必需要涉及的各部门、各家分公司的积极参与和密切配合。这其中包含的内容不仅有各部门和各分公司对承担的任务理解偏差的矫正，他们之间的配合和分工，一旦沟通失效就将阻碍工作的进展。为此，中海油加强了沟通协调力度，同时制定了相应的工作流程和规范，明确分工，从而促进了全面风险管理工作进展。

       2、企业高层充分重视是前提
       全面风险管理工作具有全局性、战略性，领导的足够重视是前提。在中国海洋石油总公司总经理亲自批示下，由公司党组纪检组组长、总经济师等13名高管成员参加中国首届企业风险管理师的培训和认证。培训人员经过系统的学习，通过了认证考试获得了资格证书，最重要的是带回了先进、系统的企业风险管理理念和方法。企业高层有了系统的风险管理理念，才能进一步做出企业风险管理的战略战术规划，为企业有序的开展具体工作提供企业条件。

       3、健全的组织和制度是保障
       实施全面风险管理，需要有专门的部门，统筹安排各项相关工作，负责组织、控制和实施，协调各部门之间关系。同时也要有固化为规章制度的约束，使得工作有“法”可依，有“法”必依。

       4、打造全员风险管理意识
       全面风险管理是企业各个层面都需要参与其中的管理活动。因此，开展全面风险管理需要打造企业全员风险管理的意识，将风险管理植入企业从组织高层到各项业务程序和系统之中。目前，中国海洋石油总公司以及下属单位都开展了不同层面的相关工作，企业充分利用公司网站和报纸等宣传工具大力开展风险管理、内部控制、合规审计等方面的宣传工作。有限公司制定了《内部控制手册》，并组织全体员工进行学习。在整个企业内部营造出一种风险管理的文化氛围和环境，能够促进风险管理工作的有效开展。