【资金管理】武俊安：动态平衡的资金管控

散了

[职业动态]  于1999年9月加盟瑞贝卡担任财务总监至今。

[公司动态]  河南瑞贝卡发制品股份有限公司前身为1990年创建的许昌县发制品总厂，2003年上市。目前作为集团公司控股的上市公司，瑞贝卡股份拥有资产总值37亿元，是一家集发制品及发用纤维原料的研制、开发、生产、销售于一体的发制品专业公司，其时尚产品倍受国内外消费者所青睐。

[CFO看点]  一直以来，我在公司资金管控的重点是对高度统一的财务管理模式下如何实现资金的灵活运用。只有明确控制资金管理的集权程度，才能使集团公司的资金聚而不死、动态平衡。作为重资产滚动发展，能有现在规模还是比较让人欣慰的。

现在瑞贝卡集团公司除股份公司按照监管要求实施“五分开”外，其余企业通过统一开户、统一计划与调度，变子公司资金散存为集团公司统存，形成集团公司所有资金收支两条线，一个漏斗进，一个漏斗出，使集团公司能够随时掌握现金存量，从源头上控制所有资金流向、减少沉淀的闲散资金。

此外我们还建立了集团公司资金收支日报制度。结算中心每天将二级子公司，包括其下属子公司“资金收支日报明细表”上报集团公司董事长、财务总监、财务部各一份；各二级子公司财务部门每天要向其公司领导上报资金收支日报，用于监控资金预算的执行情况。我们最终的管理目标是“重大决策不失误，财务和资金不失控，重大用人不失度”。