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标题: 在现金池管理模式下企业需完善相关制度 [打印本页]

作者: 管理会计 时间: 2012-7-18 14:07
标题: 在现金池管理模式下企业需完善相关制度
要根据集团现金池管理新模式的需要，按照资金信息系统规范的资金管理流程，修订完善资金管理制度，为资金管理提供操作依据和制度保障。完善相关制度，具体包括资金管理制度；集团内部操作流程，内部岗位职责；资金授权划分；资金分类预算；内部委托贷款规则，内部审计；业绩评价等。

　同时，在现金池管理模式下，要重点完善以下制度：一是要重点建立资金预算动态管理制度。尤其要围绕企业投资、费用、商品采购“三项预算”，完善资金申请、责任落实、资金审批“三个环节”的制度建设与执行。二是要强化资金安全与控制制度。通过建立资金网络安全管理制度、资金运营分析评价制度、重大事项报告制度、责任追究制度等安全制度，及时发现资金运行中存在的问题，防范资金风险，保障资金收支的良性循环和安全运作。

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