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标题: 打造强力管理后台 [打印本页]

作者: 管理会计 时间: 2012-6-15 08:55
标题: 打造强力管理后台
资金管理是财务管理的重要部分，效率高低取决于管理的水平。早在2002年施耐德电气就成立了资金管理团队，现以现金池的形式进行集中管理。

“我们的资金管理比较成熟。施耐德电气在国内有几十家企业，每天除去留存一定的安全余额，其他都自动划拨到资金池，付款时再划拨出去。目前资金池已经实施了五六年，付款全部通过电子银行支付。信息共享及时，资金运用效率也很高。另外公司设有财务共享中心与资金池结合，管理效率更高。通过集中管理，降低了财务成本，提高了资金利用率。”马晓云坦言在资金管理方面感到自豪。

从另一个角度来看，资金管理包括应收账款、应付账款、库存管理三方面。“应收账款、库存的周期要短，应付账款也要跟供应商达成有利的支付条件。目前我们的库存天数不超过一个月，应收账款也比较短，也有不错的盈利能力，这三方面一直支撑着我们在国内的投资与发展。”马晓云直言施耐德电气中国已经25岁了，已经达到了自给自足的阶段。

当下随着施耐德电气在中国的快速扩张，财务部门也面临成长的烦恼。在成长壮大过程中，不仅仅是人员的不断增长，并购后不断进入的新企业，管理水平参差不齐给财务管理带来很大挑战。

在马晓云看来，如何保证公司在正确、合规的情况下健康成长，财务部门的责任很大。因此下设的内控部主要负责制定政策、培训政策、检查政策的执行，然后不断修正完善，保证各方面合规。

当然跨部门沟通时必须讲究方法。“财务部用数据说话。经过数据分析，财务部对各个业务部门的发展现状就有一个了解，好还是不好，哪里有风险，哪里有提高改进的空间。这些都需要与其他部门沟通，帮助大家去改善和提高。今天的财务部已不仅仅是业务支持部门，我们已深深地涉及战略的制定，运营和绩效的管理和风险的管控。我们一直以合作共赢为基础，共同完成公司的战略目标。”马晓云认为内部合作的伙伴关系更有利于部门之间实现双赢。

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