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标题: 资金头寸管理的内容 [打印本页]

作者: 管理会计 时间: 2012-6-13 13:29
标题: 资金头寸管理的内容
1、集团现金池资金头寸是指集团企业通过现金池母账户归集的成员单位子账户的资金以及自身通过银行借款和发行债券等方式融入的资金，在运用于向成员单位提供内部贷款等途径后，母账户上可随时动用的全部资金余额。

　　2、资金头寸管理是指在综合考虑安全性、流动性和效益性的前提下，通过动态预测资金供求、确定适当的目标资金余额、有效控制资金收支，实现对资金头寸的合理调度。

　　3、资金头寸管理的基本目标是：保持合理资金头寸，确保集团及成员单位正常支付；最终目标是：在确保支付的前提下，有效降低资金头寸，提高资金效益。

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