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标题: BP的司库管理 [打印本页]

作者: 管理会计 时间: 2012-6-8 09:57
标题: BP的司库管理
BP司库设有企业融资与养老金投资、全球司库服务、结构性融资（项目融资）、保险公司风险管理和外汇交易五个主要部门。司库独立于其他业务部门，采用集中管理模式，垂直化管理，直接向集团司库和集团副总裁汇报。BP将司库作为成本中心进行管理。主要职能包括司库业务操作、全球范围内融资、结构性融资（项目融资）、外汇交易、公司风险管理、银行关系管理、养老金投资管理等。

　　BP司库实行收支两条线，资金使用严格按计划执行,在伦敦设置唯一现金池，非外汇管制的国家每日将资金划拨到业务部门或者将资金余额上划回总部。司库管理的主要手段包括：一是集中管理现金池；二是集中规避外汇风险；三是集中外汇交易；四是统一负责集团筹融资；五是自保风险；六是偏重浮动利率贷款；七是在养老金投资方面倾向于股权投资。

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