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标题: 现金池建设考虑的因素有哪些？ [打印本页]

作者: 管理会计 时间: 2012-7-27 14:51
标题: 现金池建设考虑的因素有哪些？
集团无论选择何种现金池模式，最终的实质是一样的，就是加强集团资金管控，整合资源优势。其实施建设过程中，还包括其他一些重要因素，例如：

　　1、推行现金池，最大的被考验者是集团母公司。集团母公司需要切实提升资金筹划、调度服务能力，同时还要防止把资金的外部风险转变为内部风险。

　　2、集团需要建立和完善资金集中管理的内部操作流程、内部岗位职责、信息沟通、资金授权划分、资金分类预算、内部委托贷款规则、内部审计、业绩评价等一系列制度。

　　3、在推行现金池步骤上，对成员单位是先易后难，逐步推行，还是一起上。

　　4、对资金管理的效益和监管的关系上，是效益先行，还是侧重监管。

　　5、对集团在资金集中管理中的地位，是作为服务者，将收益都分配给成员单位，还是主要作为受益者，将收益归在集团母公司。

　　6、对成员单位资金集中的方式上，是采取奖惩制度保证，还是利益驱动。

　　7、在资金集中后，如何处理与其他银行的合作关系等等。

　　因此，在建设前就将各种重要因素都考虑清楚，是现金池顺利实施的保证。

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