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标题: 美国ＳＥＣ提交申请延期半年审理上海德勤 [打印本页]

作者: 管理会计 时间: 2012-7-26 09:57
标题: 美国ＳＥＣ提交申请延期半年审理上海德勤
美国证券交易委员会（SEC）7月18日表示，要求美国地方法官罗宾逊（Deborah Robinson）延期6个月审理它对德勤会计师事务所在中国的分支机构（上海德勤华永会计师事务所，以下简称“德勤上海”）的申诉。理由是SEC与中国证券监督管理委员会（简称“证监会”）的谈判还在继续，以期建立一个框架安排，使得SEC能够据此向其调查工作所涉及的在华会计师事务所调阅有关文件。

据中国政府网报道，今年7月2日中国国务院副总理王岐山在北京中南海会见SEC主席玛丽·夏皮罗（Mary Schapiro）。该消息引起了审计业内的广泛关注。业内人士因此乐观预计，中美监管机构的跨境审计监管协议有望在近期达成，最晚年内也会落定。

SEC的律师兰弗（Mark Lanpher）也在递交给美国法庭的一份文件中，对延缓审理的请求解释称，7月初夏皮罗访问中国，同中国证监会主席以及中国政府其他官员见了面。

因为，如果中美监管机构之间的谈判能产生一个“可行的替代办法”，SEC便无需通过发传票的办法，强制在华会计师事务所向其提供审计底稿。

SEC本该在7月23日前提交一份案情简报。兰弗7月18日表示，如果法官允许延期审理此案，SEC最迟会在2013年1月19日前提交一份进度报告。

据新华海外财经报道，对于SEC延缓起诉的消息，德勤发言人表示欢迎。“我们对SEC和中国证监会的谈判正在取得进展感到高兴，这些谈判涉及SEC能够从设在中国的会计师事务所获得有关文件的权利，希望双方能通过外交努力达成一项协议。”

去年9月，SEC发传票给德勤上海，要求德勤上海交出与其客户东南融通金融技术有限公司有关的文件。德勤上海予以拒绝，称按照中国国家保密法，此举可能招致中国有关部门对德勤上海或其合伙人的惩罚。SEC随后提起诉讼，要求法院强制德勤上海执行这张传票所要求的事情，不过华盛顿联邦地区法院仍未对此案作出裁决。

自2007年，美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）就开始和中国监管层就达成双边监管协议进行讨论，并于去年开始进入正式谈判阶段，2011年5月9日至10日，第三轮中美战略与经济对话中，跨境审计监管合作被首次列入经济对话联合成果情况说明，这标志着双方谈判的正式开启。到了2011年8月9日，中美两国监管机构发布联合声明，称此前7月11、12日在北京举行的跨境审查监管合作会议取得良好效果，向公众公司审查监管合作迈出重要一步。今年在5月13日至16日，第37届国际证监会组织年会在中国召开，国际证监会组织针对国际金融危机弊端进行了新一轮组织架构改革，成立了新的理事会和7个常设委员会。中国证监会成功当选新理事会成员，并派员担任第五委员会副主席和多边备忘录监督小组副主席。

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