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标题: 财务公司一要抓好账户集中。 [打印本页]

作者: 管理会计 时间: 2012-6-1 14:47
标题: 财务公司一要抓好账户集中。
(1)开户管理：针对新账户开设　　

账户集中的关键是实行开销户管理。寻找一家或两家主办银行集中开户，解决企业在多家银行开户的问题。以财务公司(集团账户)的形式将存款集中起来，企业不能随便在银行开户。要在银行新开账户，必须经过集团财务部(或有权人)审批。

(2)销户管理：针对老账户清理

　对大多数企业集团来说，更重要的是对银行账户进行清理后销户管理。许多企业由于各种原因在不同银行开了许多账户，甚至有一个企业开几十个账户的，对这种状况要进行清理，按实际需要保留，其他账户一律销户。

(3)专户管理：分别对待

　对银行专户开设也要管理，如纳税户，项目贷款专户，外汇专户等，应区分不同的情况，分别对待。需要保留的账户也应该将资金压到最低限度，集中到财务公司管理。可以说，账户集中的目的就是存款集中，资金集中。

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